miércoles, 26 de diciembre de 2018
miércoles, 12 de diciembre de 2018
miércoles, 5 de diciembre de 2018
lunes, 3 de diciembre de 2018
Perfil en Facebook: Sultan Khan (Mark hudson)
Este caso es bien
interesante:
Perfil en Facebook: Sultan
Khan (Mark hudson)
Las fotos del perfil
no están asociadas a una persona en particular; sin embargo, hay varias fotos
similares (bandera y tuxedo) en Flirck que pertenecen al usuario Viper12…
Interesante colección de fotos.
Publico esta información debido a la cantidad de detalles que se consideran como un perfil falso. Por favor estar pendiente en caso que el enamoramiento, promesa de matrimonio y requisición de dinero aparezcan.
miércoles, 28 de noviembre de 2018
domingo, 25 de noviembre de 2018
Perfil creado en Facebook como David Mark con las fotos de David Richards, Baron Richards of Herstmonceux
Perfil creado en Facebook como David Mark con
las fotos de David Richards, Baron Richards of
Herstmonceux
Perfil en Facebook David Mark https://www.facebook.com/bandi.venkatesh.908
David Richards, Baron Richards of Herstmonceux es retirado
de las Fuerzas Armadas Británicas
El presente
perfil corresponde a una cuenta falsa creada en Facebook. Después de
hacer la investigación se concluye que las fotos que aparecen en el perfil
fueron tomadas de internet para construir el falso perfil. Son fotos de otro usuario o personas públicamente
expuestas como miembros de las fuerzas militares, miembros de instituciones
públicas, empresarios, médicos, conferencistas entre otros.
Perfil creado en Facebook como David Frank con las fotos de Gral. Raymond T. Odierno
Perfil creado en Facebook
como David Frank con las fotos de Gral. Raymond T. Odierno
Perfil en Facebook
David Frank
https://www.facebook.com/profile.php?id=100026557446743
Gral. Raymond T. Odierno es
retirado de las Fuerzas Armadas de Estados Unidos.
Por
favor compartir esta información, alguien la está necesitando.
Mi
misión es promover la prevención y recuperar la dignidad.
Perfil creado en Facebook como Alex Franklin con fotos de Dragan Šutanovac
Perfil creado en Facebook
como Alex Franklin con fotos de
Dragan Šutanovac
Perfil falso:
https://www.facebook.com/diallo.djinabou
El perfil real del político Dragan Šutanovac es: https://www.facebook.com/dragan.sutanovac
Perfil creado en Facebook con las fotos de Dragan Šutanovac quien
es un político de Serbia, del cual pueden encontrar la información fácilmente.
Las fotos de Dragan Šutanovac han sido usadas para crear diferentes
perfiles que también fueron publicados en este blog.
Por favor compartir esta información, alguien la está necesitando.
Mi misión es promover la prevención y recuperar la dignidad.
Perfil creado en Facebook como Bernard Smith con las fotos de Davis Bright.
Perfil creado en Facebook
como Bernard
Smith con las fotos de Davis Bright.
Adicionalmente Davis Bright tiene
su propio Instagram con el usuario davis.bright.5473 que se anexa en este post.
Perfil en Facebook
Bernard Smith
https://www.facebook.com/florence.datto
Estas fotos son repetidas y usadas en
otros perfiles como David Alex
Por
favor compartir esta información, alguien la está necesitando.
Mi
misión es promover la prevención y recuperar la dignidad.
Scammers o estafadores en línea son aquellos
individuos que a través de falsas cuentas en las redes sociales cautivan
personas con falsos argumentos para robar su dinero. La estafa es un delito
económico y por ende delito precedente del lavado de activos. Sin embargo, la
mayor afectación con este tipo de crímenes es la destrucción de la dignidad y la
autoestima de la víctima.
Las personas que crean los perfiles son desconocidas, por lo tanto, no se pueden denunciar, a menos que exista un caso concreto con una larga historia y combinación de otros crímenes. Es por ello que la publicación de los perfiles falsos y la educación constituyen un medio para evitar más víctimas.
sábado, 24 de noviembre de 2018
viernes, 23 de noviembre de 2018
sábado, 18 de agosto de 2018
Un ruego profesional para el perito y/o testigo experto
Hoy
en día las ramas del Derecho o Leyes se han extendido tanto como los negocios
donde las barreras físicas cada vez son menores, el tiempo de respuesta hace la
diferencia en un servicio y de cualquier dificultad nace un emprendedor. Sin
embargo, la complejidad comercial conlleva a la preparación de profesionales
que respondan a un mercado mucho más activo y exótico para dirimir en temas
contractuales poco comunes.
Al igual
que la dinámica comercial, el sistema judicial también requiere de cambios que
estén a la altura para proteger los derechos de todos aquellos que acuden de
una u otra manera a los estrados judiciales para dirimir sobre un tema específico
en el marco de la Constitución y bajo los principios de equidad y debido
proceso. Para proteger tales principios, el sistema judicial acude a
profesionales expertos, testigos expertos, y/o peritos a través de la prueba
pericial.
El
objetivo de la prueba pericial es proporcionar al juez los conocimientos
relacionados con determinado tema, en los cual el testigo experto tiene el dominio
y la pericia técnica y científica de la que el ente juzgador carece para
dirimir las controversias entre las partes. Dicho prueba pericial o peritaje
tiene inmersos métodos científicos y técnicas precisas para calificar, evaluar,
apreciar elementos y eventos propios del caso en cuestión, los cuales pueden
ser admitidos o negados dependiendo la hipótesis inicial.
Siendo
el peritaje una actividad realizada por personas esencialmente calificadas a
través de un encargo previo judicial para proveer un dictamen con una exposición
técnica valorativa, el perito y/o testigo experto debe tener las calidades,
cualidades y credenciales con mayores estándares de la industria para aportar
su pericia al caso.
Como
es bien sabido, un proceso judicial tiene varias instancias que cambian de país
a país, y entre ellas es la valoración o calidad de los testigos expertos. Cada
contraparte representada por su abogado puede impugnar el testigo experto dentro
del juicio. Una de las tareas que tienen los abogados en un proceso judicial
que incluye un testigo experto y/o perito es la desacreditación del mismo para
invalidar el dictamen presentado. Para ello el abogado de quien no está de
acuerdo con el dictamen o perito, no ahorrará esfuerzos y hará la debida
diligencia para en lo posible encontrar detalles que pueden desacreditar o
restar credibilidad del perito. Los aspectos educativos, actividades
profesionales, pasado laboral, entre otros estarán en la lista de chequeo, y si
en alguno de los anteriores puntos hay áreas grises, serán los argumentos
perfectos para desmeritar el perito y/o testigo experto con graves
consecuencias.
Es por
ello que ser perito y/o testigo experto requiere de un pasado profesional, laboral
y educativo totalmente cierto, transparente y abierto, ya que un pequeño
detalle hace la inmensa diferencia en un caso. A continuación, se encuentran
los detalles más comunes por lo cuales un perito y/o testigo experto pierde credibilidad
o es impugnado:
Las
credenciales académicas son o fueron falsas. Aunque parece una falacia, la
publicación de falsos certificados o diplomas es más común de lo que parece y
especialmente en ramas del conocimiento que son muy particulares o de poca
audiencia. No importa si el evento de falsedad hace parte del desespero, la
huella siempre quedará especialmente cuando la debida diligencia se hace con
juicio. De hecho, sorprende encontrar peritos y/o testigos expertos en áreas
contables, financieras o delitos económicos con certificaciones falsas representadas
en diplomas físicos elaborados con alta creatividad.
La
inestabilidad laboral o de negocios hablan por sí solas del profesional. La
constante creación de empresas o firmas temporales, cambios de la razón social,
alta rotación de socios de negocios, entre otros, son aspectos que inciden
negativamente en la presentación de un perito y/o testigo experto. La
diversidad empresarial le resta enfoque a los atributos excepcionales por los
cuales el perito y/o testigo experto fue encargado. Así mismo, un pasado laboral
poco claro o inestable pueden ser razones por las cuales un perito puede ser
desprestigiado en un juicio. Las hojas de vida son analizadas con extremo
cuidado con el ánimo de evidenciar incongruencias o errores que sirvan para desmeritar
la idoneidad perito.
La poca
o pobre experiencia y técnica científica en la aplicación de metodologías. Cualquier
afirmación en contrario, inconsistencia científica, información incompleta,
irrespeto a los procedimientos técnicos, herramientas tecnológicas desactualizadas,
carencia de licenciamiento tecnológico, o tiempo de respuesta son errores
imperdonables que busca la contraparte. En los procesos de debida diligencia, los
casos complejos cobran valor cuando son exitosos; sin embargo, cuando tales
casos fueron desfavorables, las contrapartes esgrimirán todos estos detalles para
impugnar la participación del perito y/o experto por su falta de experiencia y técnica
científica.
La generación
de ruido por incumplimiento profesional, discrepancias con terceros, problemas
financieros, uso inadecuado de las redes sociales, comentarios racistas, entre
otros aspectos serán los argumentos que cualquier abogado busca para tener en
la cuerda floja a los peritos y/o testigos expertos que por cualquier razón olvidaron
los valores, la ética y la moral en un chispazo de vida. La sensibilidad de un
caso puede verse seriamente afectada por un comentario olvidado en cualquier
aplicación o incluso puede conllevar a sanciones disciplinarias.
Ser
perito y/o testigo experto requiere más allá de conocimiento, técnica y experticia,
ya que, a la hora de aportar un dictamen, los detalles personales menos
deseables saldrán a flote con el ánimo de desacreditar al perito. El uso de la
debida diligencia y las herramientas de investigación aportan información
valiosa para cuestionar o defender al perito y/o testigo experto ante los
tribunales. Por lo tanto, cualquier conducta inapropiada o práctica antiética o
culturalmente inadecuada demolerá el concepto científico mejor preparado.
lunes, 30 de julio de 2018
Perfil en Facebook: Douglas Anthony
Perfil en Facebook:
Douglas Anthony
Las fotos de militares usadas para crear este perfil y
otros más, corresponden a otra persona. De hecho, hay muchos perfiles creados
en diversas aplicaciones con la misma fotografía.
Por
favor compartir esta información, alguien la está necesitando.
Mi
misión es promover la prevención y recuperar la dignidad.
Scammers o estafadores en línea son aquellos
individuos que a través de falsas cuentas en las redes sociales cautivan
personas con falsos argumentos para robar su dinero. La estafa es un delito
económico y por ende delito precedente del lavado de activos. Sin embargo, la
mayor afectación con este tipo de crímenes es la destrucción de la dignidad y la
autoestima de la víctima.
Las personas que crean los perfiles son desconocidas, por lo tanto, no se pueden denunciar, a menos que exista un caso concreto con una larga historia y combinación de otros crímenes. Es por ello que la publicación de los perfiles falsos y la educación constituyen un medio para evitar más víctimas.
El presente
perfil corresponde a una cuenta falsa creada en Facebook. Después de
hacer la investigación se concluye que las fotos que aparecen en el perfil
fueron tomadas de internet para construir el falso perfil. Son fotos de otro usuario o
personas públicamente expuestas como miembros de las fuerzas militares,
miembros de instituciones públicas, empresarios, médicos, conferencistas entre
otros.
lunes, 9 de julio de 2018
La educación como sujeto y objeto de fraude
El
fraude se ha definido como el acto engañoso o de mala fe con el objetivo de
obtener un beneficio que se ha arraigado en nuestra sociedad a tal punto que el
sector educativo no se escapa de sus devastadoras consecuencias.
Siendo
la educación un derecho fundamental, ésta se ha convertido en el objeto y
sujeto de la comisión de diversos fraudes donde como en la geometría las
aristas y factores se combinan perfectamente para formar la más dramáticas de
las ecuaciones. Organizaciones como UNESCO consideran que la educación es un
derecho fundamental para todos que debe garantizarse a través del tiempo y acompañarse
de calidad. Sin embargo, el egoísmo creciente y en muchos casos exponencial de
sus defraudadores pesan más que los nobles principios de aquellos que confiaron
en la educación como el mecanismo para erradicar la pobreza.
A
través de la historia y a lo largo y ancho del globo terráqueo, se han conocido
diversos casos de fraude donde los protagonistas han sido los estudiantes. El
plagio de las actividades académicas y las ayudas extras para ganar los exámenes
eran los casos más recurrentes antes que los avances tecnológicos inundaran los
espacios que fueron ocupados por la cajita de colores, el lápiz y el borrador. Por
la lista de fraudes que cometen los estudiantes pasan el plagio y copia de las más
irrisorias actividades escolares hasta las tesis de doctorado que han dado soporte
a profesionales a nivel privado y público. Ilustres políticos ocupan los primeros
puestos en los escándalos de fraude educativos con títulos universitarios de
estudios nunca vistos.
Ser
buen estudiante también tiene sus riesgos y no necesariamente aquellos que están
relacionados con la próxima universidad o intercambio. En las últimas noticias sobre
fraude educativo, un grupo de excelentes pupilos fue reclutado para presentar los
exámenes de admisión de aquellos que no confían en su sabiduría o sufren de
congelamiento cerebral al presentar la prueba de admisión con la ilusión de
generar un ingreso adicional. Éstos 16 estudiantes considerados talentosos y
con madera para continuar sus vidas en lo caminos del conocimiento, están ahora
arrinconados por la sanción social y muy posiblemente judicial.
En
la ecuación del fraude educativo interviene otro factor humano que se despoja
de la ética, valores y moral y se viste con la toga de la corrupción. Los casos
de colusión para cometer fraude han pasado las barreras y se han incrustado en
los escritorios de los administradores de los centros educativos. Recientes
investigaciones, han demostrado el enriquecimiento ilícito de profesores y administradores
a través compras desbordadas de insumos y utensilios que luego fueron
bonificadas por el proveedor a través de tarjetas de regalos y oros detalles.
Seguramente este caso pasa en varias geografías y muy posiblemente quien esté
actuando en contra del presupuesto de la entidad educativa justificará su acto
con el bajo salario y pocas garantías laborales donde enseñar ya nos es un noble
oficio.
Con
la globalización y avance de la tecnología, la oferta educativa crece a pasos
agigantados. Cualquier curso o clase está a un clic de distancia y no es necesario
asistir al aula física de clase, debido a que la virtualidad ha creado los
canales perfectos para estar reunidos e interactuar desde cualquier parte del
mundo. Pero con todas estas ventajas, también hay quienes de alguna forma toman
la delantera de saciar la necesidad de conocimiento de algunos incautos. Entidades
educativas de papel se crean a diario con el objetivo de vender el curso de moda,
certificar sin tener los derechos o garantizar la exclusividad de lo aprendido.
A pesar de los buenos propósitos, muchos estudiantes ávidos de conocimiento han
visto como su alma mater o institución se deshace como un castillo de naipes y desaparece
del mapa.
El
fraude no perdona y la educación ha sido y será históricamente la fórmula para incrementar
exponencialmente los ingresos de inescrupulosos que venden ilusiones impresas
en certificados o se presentan por usted en cuerpo ajeno. Educarse siempre será
la mejor inversión, pero como toda inversión requiere de debida diligencia y verificación
de la calidad y credenciales de lo que le ofrecen. Enfrente sus temores al
tomar una prueba de admisión, pues al final la vida esta llena de pruebas que en
determinado momento usted tendrá que asumir sin solicitar ayuda. Comprar títulos
académicos para satisfacer la oferta profesional es una pésima idea que le puede
costar toda su carrera profesional. Si siente que su futuro laboral no es
claro, salga a recreo y descanse, pinte nuevas ideas y con seguridad oportunidades
éticas llegaran a su vida sin sacrificar su futuro y reputación.
sábado, 7 de julio de 2018
Evaporarse: Táctica de un Predicador
Evaporarse: Táctica de un Predicador
El ser humano
es impredecible. Aunque ésta frese es trillada o de cajón, tiene mucho de
cierto. El comportamiento humano no deja de sorprender y más aún cuando se
refiere a un perpetrador y la comisión de un fraude.
El análisis de
los perpetradores conlleva a la más fascinante contemplación sobre conductas humanas
que se repiten de diversas formas y en muchas ocasiones pasan inadvertidas por
sus manifestaciones egocéntricas, maliciosas y servilistas. Sin embargo, hay un
grupo de perpetradores que rompe con los esquemas tradicionales y sobresale por
su discurso ético, de total entrega y consagración, cuyo objetivo es acaparar
la atención y atraer adeptos para alimentar su ego y de paso sacar provecho de
sus víctimas de la forma más cruel. A este grupo de perpetradores lo llamamos
Predicadores. Lo que más llama la atención de este selecto grupo de
perpetradores es la capacidad de desaparecer sin escrúpulos tan pronto su objetivo
se ha cumplido.
La asombrosa historia
de los Johatsu es un micro documental creado por Marginal Media. Este documental
se basa sobre cierta población en Japón que después de un evento específico en
sus vidas desean evaporarse del país, desaparecer de las bases de datos, o vivir
en el completo anonimato. Entre los eventos fortuitos que obligan a este tipo
de personas en Japón comprenden la pérdida del honor, la situación económica o problemas
judiciales.
Igualmente,
las tragedias o catástrofes naturales son mecanismos para evaporarse del mundo
real, renunciar a la actual entidad y comenzar una nueva vida que incluso
implica la interacción con otros grupos de personas, nuevos lazos familiares y
la creación de otros vínculos laborales. Sólo basta con escuchar las historias
de funcionarios que han participado en los censos poblacionales en diversas
tragedias donde algunas víctimas solicitan no aparecer como sobrevivientes para
retirarse del lugar sin más preavisos y dejar atrás deudas, relaciones poco
gratas y quizás un pasado criminal.
Los
perpetradores clasificados como Predicadores tienen la habilidad de crear su
recomienzo y según ellos rehacer sus vidas con valentía con las cenizas tal como sucedió con
el ave Fénix, sin importar que tanto daño causaron con sus actos y maltrecho
discurso. Evaporarse o desaparecer hace parte de la estrategia fraudulenta de
un predicador a través del cambio de domicilio, giro en la profesión o en los
negocios, nuevo círculo social y familiar y muy posiblemente nuevas prácticas tramposas
para recuperarse.
Para muchos renunciar
a una vida con identidad, redes sociales, historial financiero y crediticio y recorrido
profesional puede ser una decisión desesperada que implica un gran sacrifico personal.
No obstante, en la mente criminal de un perpetrador todo cabe incluso desvanecerse.
En el afán de desaparecer, un defraudador hace un pacto de silencio, borra sus
huellas y niega sus vínculos. Así mismo, un predicador se despoja del fantasma
de su pasado para refugiarse en la clandestinidad de sus emociones y planear su nueva vida. Minimiza sus actos con justificaciones vagas y vacías para no
sentir la más mínima culpa y evadir cualquier responsabilidad, ya que todo es un error del sistema o posiblemente un mal entendido.
Evaporarse, desvanecerse
o desaparecer para crear una vida en el total anonimato suena descabellado,
pero para un defraudador que ha predicado a través de la ética es la salida
triunfal.
A pesar de que
la historia sobre los Johatsu se desarrolla en Japón, la práctica de desvanecerse
es más común de lo que se piensa. Sólo basta recordar los descalabros
económicos de los últimos años y buscar sus protagonistas para hacer una simple
relación con los Johatsu. Pero no es necesario ir tan lejos, recuerde los
perpetradores que han estado cerca de nuestro entorno y verifique como la táctica de evaporarse
funciona.
Agradezco este
micro documental a mi gran amigo y partner Julián Ríos, con el cual generamos
espacios de discusión y enriquecemos nuestra profesión como Fraud
Fighters.
Anexo se encuentra
el link del video para su consulta.
https://www.youtube.com/watch?v=nI6HY6qpB6o
martes, 19 de junio de 2018
lunes, 18 de junio de 2018
lunes, 11 de junio de 2018
lunes, 16 de abril de 2018
Perfil en Facebook: David Alex con fotos de Davis Bright
Perfil en Facebook: David Alex con fotos de Davis Bright https://www.facebook.com/yahya.surajadabo.7
Perfil creado en Facebook con las fotos de Davis Bright.
Adicionalmente Davis Bright tiene su propio Instagram con el usuario davis.bright.5473 que se anexa en este post.
Fotos del real Davis Bright
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misión es promover la prevención y recuperar la dignidad.
Scammers o estafadores en línea son aquellos
individuos que a través de falsas cuentas en las redes sociales cautivan
personas con falsos argumentos para robar su dinero. La estafa es un delito
económico y por ende delito precedente del lavado de activos. Sin embargo, la
mayor afectación con este tipo de crímenes es la destrucción de la dignidad y la
autoestima de la víctima.
miércoles, 11 de abril de 2018
Perfil en Facebook: Mark Clinton con fotos de Victor Ponta
Perfil en Facebook: Mark Clinton con fotos de Victor Ponta
Perfil creado en Facebook con
las fotos de Victor Ponta quien es político exprimer ministro de Rumania y del
cual pueden encontrar la información fácilmente.
Adicionalmente Victor Ponta
tiene su propio Facebook que se anexa en este post.
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Scammers o estafadores en línea son aquellos
individuos que a través de falsas cuentas en las redes sociales cautivan
personas con falsos argumentos para robar su dinero. La estafa es un delito
económico y por ende delito precedente del lavado de activos. Sin embargo, la
mayor afectación con este tipo de crímenes es la destrucción de la dignidad y la
autoestima de la víctima.
Collins Brown con fotos de General John Nicholas Reynolds
Perfil en Facebook: Collins Brown con fotos de General John Nicholas Reynolds Houghton
https://www.facebook.com/abou.camara.90226?fref=jewel
Perfil creado en Facebook con
las fotos de Nick Houghton quien es General John Nicholas Reynolds Houghton,
Baron Houghton de Richmond, GCB, CBE, ADC, oficial retirado de British Army y
ex comandante de la defensa de las fuerzas armadas británicas y del cual pueden
encontrar la información fácilmente.
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Scammers o estafadores en línea son aquellos
individuos que a través de falsas cuentas en las redes sociales cautivan
personas con falsos argumentos para robar su dinero. La estafa es un delito
económico y por ende delito precedente del lavado de activos. Sin embargo, la
mayor afectación con este tipo de crímenes es la destrucción de la dignidad y la
autoestima de la víctima.
viernes, 6 de abril de 2018
jueves, 5 de abril de 2018
miércoles, 4 de abril de 2018
martes, 3 de abril de 2018
lunes, 2 de abril de 2018
domingo, 1 de abril de 2018
sábado, 31 de marzo de 2018
viernes, 16 de marzo de 2018
Business Trips ... Fraudulent Pleasures
For
many organizations, business trips have been a permanent headache and source of
economic losses due to the lack of clear controls and policies regarding the
type of expenses and the amounts authorized by the
corporation.
We
know well that organizational abuse encompasses actions that have the
purpose of personal enrichment through the inappropriate use or theft of
resources or assets of the organization by a person. In most cases, people who
take such resources consider that their actions are ethical given that the
company has paid for such resources or because they are considered as expenses.
The
abuses are detected through well-classified and detailed financial
statements. With these tools, the company can yield valuable information
about the movement of cash. A typical example is the travel expenses.
Most
companies only evaluate travel and representation expenses on the basis of
common sense. However, since there is minimal control, more in depth techniques
most be used to detect fraud. The duplication of invoices trip after trip, use
of the copy and original of the documents, duplication of expenses, alteration
of values, fictitious expenses, payments in cash and by credit card, among
others are simple examples that a highly creative employee can use to take
advantage of the resources of the organization through business trips that
become pleasure trips.
However,
this type of practice is even more dangerous with staff or high-level
executives whose salaries and allowances are far from the
expectations of any minimum wage. Although this behavior should be a surprise, this
white collar fraud is frequent.Remember that the statistics regarding white
collar fraud in organizations show a strong correlation between higher salary
and greater losses due to fraud.
Therefore, to
avoid any anomalies, misunderstandings, errors, excuses, and unnecessary
explanations related to business trips, companies must have clear policies as well
the type of document or support to be reimbursed. Likewise, this policy must be
made known from the beginning of the employment relationship and for all
employees regardless of if they are scheduled for future trips.
Avoid
loose ends in business trips, and do not allow the employee to have
control over the most representative expenses such as lodging and air
transportation. It is the obligation of the company to know the places where
the employee or executive will be hosted and the transportation company where
he / she travels. Preferably, a company should have a department or 3rd
party that manages travel.
Rules
and limits about family members or companions must be included in the travel
policy. Similarly, the extra time that employees can take outside of work
activities should be considered within travel policies because this time is not
related to their services and therefore the status of employee insurance
must be adjusted. Accidents and tragedies happen every day; therefore, the
company must know the risk when an employee is representing the organization
and when the same employee takes advantage of the trip for personal activities.
The
documents for business trips should be standardized in the travel policy as
well as the types of approval for reimbursement. The limit of the daily
expenses of food and urban transport must be determined to avoid cost
overruns. These policies should also extend to client interactions.
Additionally, all client expenses must be in accordance with global and local
regulations to avoid any possibility of corruption.
Between
business and pleasure there is a thin line that abusers constantly manipulate
to take advantage of both time and money. Hence, the policies for business
trips and filing expenses must incorporate strong sanctions and zero tolerance
for any act that denotes fraud. Such policies must be complied with and
exemplified by all personnel of the organization without exception, since the
perception of control must be stronger than the pleasure of committing fraud.
Editor: Christopher Bonk
sábado, 10 de marzo de 2018
Thinking the unthinkable ... Trash as a tool to commit fraud
Our background in careers such as Accounting, Law, Auditing or
Administration, has given us relative technical knowledge related to our work
to help organizations to implement or improve internal control systems. A
constantly changing legal and work environment forces us to stay on our toes
and adapt. Likewise, a professional who is 100% related to risk management should
be ready to think outside the box to anticipate changes in criminal strategy
and behavior.
The perpetrators innovate and create new mechanisms to commit fraud
and are always looking to exploit the gaps or weaknesses of internal
control to achieve their objective. The theft of inventory and supplies is
one of the criminal activities that retail companies suffer the most from.
This is usually conducted as an inside job where workers collaborate with
an external third party. Inventory, materials, and information can all be
extracted from the company's facilities through transporting carts, hidden in
wallets, attached to the body, and often in the garbage.
Do you as an Auditor check the garbage of the organization?
Have you stopped to verify what happens when the collector car arrives at the
company? Do you know who receives the recyclable material or who manages
the final disposal of garbage in the organization? Although at surface
level this seems to be a totally bizarre issue, the
disposal of garbage can be the key to either the
commission or prevention of fraud.
The disposal of garbage and recycling are two activities or areas loved
by few but embraced by the perpetrators because it is not audited or
controlled. If at any time you do not find the answer to the theft of inventory
or the losses of cleaning supplies and office materials, I
suggest you examine the garbage and recycling.
It is important to know who is responsible for the disposing process
and what relationship or relationships they have with the inventory personnel.
In summary, use the following tips to safeguard your company:
Check the schedules and personnel of the collector cars
Audit the contents of garbage by opening bags and boxes, and
prepare for surprises in what you might find
Look for documents, CDs, hard drives, USB’s, since an escape of
information can also happen through the disposal of garbage.
Check how the recyclable material is processed by examining internal
and external personnel, periodicity, type of transaction, among others.
Trust your intuition if at some point something in the garbage smells
bad.
Edited by Christopher Bonk
viernes, 9 de marzo de 2018
Perfil en Facebook: Edward Scout con fotos de Dragan Šutanovac
Perfil en Facebook: Edward Scout con fotos de Dragan Šutanovac https://www.facebook.com/edwardscout8?fref=%2Freqs.php
Perfil en Facebook: Edward Scout con fotos de Dragan Šutanovac https://www.facebook.com/edwardscout8?fref=%2Freqs.php
Perfil creado en Facebook con
las fotos de Dragan Šutanovac quien es un político de Serbia, del cual pueden
encontrar la información fácilmente.
Este perfil tiene fotos y
comentarios de personas que no tienen relación con Edward Scout o Dragan
Šutanovac. Igualmente pueden verificar la información.
El perfil real del político Dragan
Šutanovac es: https://www.facebook.com/dragan.sutanovac
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