Racionalizacion

Fraude al desnudo: Racionalizar o justificar el fraude.

Los perpetradores no se ven ni se sienten como tal o como criminales por que ellos siempre justifican o razonan sus necesidades para cubrirlas con recursos ajenos. Los perpetradores y abusadores organizacionales se justifican a si mismos a través de su propia realidad basada en la mentira. Para ellos, sus actos no son fraudes por que siempre habrá una excusas. Como se verbalizan los perpetradores en su organización? Los invito a tomarse el tiempo de escuchar como se expresas las personas y como siempre se sorprenderá con las expresiones.

materialidad

Material o no material?

Al momento de hacer una auditoría debemos recordar que cualquier discrepancia o descuadre debe ser entendida como una bandera roja. Los perpetradores explotan las debilidades del control interno y saben que esos pequeños descuadres no son materiales para la organización y por lo tanto pueden ser tomados como la puerta de entrada al maravilloso mundo del fraude. Cuando encuentren un descuadre...los invito a que vaya más allá...se sorprenderá de los hallazgos.

Pink Collar Fraud

El fraude de cuello rosada es cometido por el genero femenino, el cual está llamando la atención de los investigadores y forenses por la capacidad, el impacto de las perdidas y la frecuencia. Actualmente las mujeres están alcanzado mayor participación profesional comparado con otras décadas. Es fácil ver mujeres desempeñando roles de alta responsabilidad, pero infortunadamente este también conlleva a que personas con ambivalencias y carentes de valores cometan fraude. Ojala no tengamos que clasificar mas fraude por el color!

Percepcion de privacidad

Entre más percepción de privacidad, más riesgo de fraude. La relación entre privacidad y fraude es directamente proporcional. Hoy, la modernización de los espacios laborales tiene un sentido más profundo que la optimización de los recursos, pues la política de puertas abiertas, espacios de inclusión, cero información personal en los dispositivos electrónicos corporativos evitan que el perpetrador se excuse o rehuse a tener auditorias o investigaciones.

Si usted fuera el dueño de la organización, permitirá que sus empleados guardaran o escondieran información personal en los recursos que usted les brinda para desarrollar sus actividades?