SEMINARIO Aspectos Fundamentales de Prevención de Fraude: Implicaciones en los Estados Financieros, Aspectos Administrativos, Comerciales, Laborales  y Tributarios

La Doctora Martha Cadavid y Vivian Álvarez, se complacen en invitarlos al Seminario,  GRACIAS AL ROTUNDO ÉXITO,  REPETIREMOS EN NOV 16

Señores Gerentes, Contadores, Auditores, Revisores Fiscales, Administradores, no pueden perderse  esta gran oportunidad ¡!!!!

Presentación

El Fraude en las empresas es más común de que lo pensamos; dado que a veces situaciones irregulares que comprometen pérdidas económicas tangibles y no tangibles no son cuantificadas ni medidas, por lo que no dimensionamos realmente el valor de los recursos que estamos desperdiciando; pero usted como Empresario en algún momento ha diseñado la fórmula matemática que le permita medir la utilidad real de su empresa?

Conscientes de los avances y la importancia que ha tomado el tema de FRAUDE en los diferentes ámbitos de la economía mundial, se hace necesario y urgente ocuparnos en el estudio, prevención y promoción de diferentes medidas para aminorar las pérdidas relacionas con el tema desde el punto de vista del empresario.

La globalización de la economía y los avances tecnológicos nos obligan a estar atentos sobre cualquier manifestación de pérdida económica que impacte nuestros estados financieros, dado que no podemos permitir que los cambios culturales de nuestra sociedad, la transformación de los valores y la adopción de algunas conductas delictivas sean parte de nuestras costumbres; es por ello que hoy  no hacer la fila, saltar la luz del semáforo en rojo, parquear en lugares prohibidos y cometer pequeños robos entre otros, son situaciones que nos demuestran que debemos recuperar nuestra ética y moral.

 Señor Empresario, ha pensado o discutido en algún momento sobre los siguientes temas:

·         El control y prevención sobre Fraude es tarea exclusiva de la Revisoría Fiscal o la Auditoria de la Empresa?

·         Tiene claridad que es Fraude?

·         Si conoce perfectamente el tema, tiene usted algún límite para tolerarlo?

·         Sabe exactamente el costo del Fraude?

·         Cuantos ingresos debe generar para cubrir las pérdidas por Fraude?

·         Usted conoce quien gerencia su empresa?

·         Quien administra sus bienes personales?

·         La junta Directiva de su empresa ha tratado el tema en alguna oportunidad?

·         En donde está haciendo sus operaciones financieras?

·         Donde y quien compra usted sus suministros?

·         Tiene usted a la mano sus medios de pagos electrónicos?

·         Está seguro de la información financiera que pasa por sus manos?

·         Usted tiene información financiera diferente para cada usuario?

·         Su contabilidad revela exactamente la realidad económica y financiera de su empresa o de la empresa en la cual usted trabaja?

·         Sus conciliaciones bancarias están al día?

·         Que tanto sabe usted de Informática?

·         Quien administra la base de datos de los clientes y proveedores de la empresa?

·         Esta totalmente seguro sobre la legalidad de sus clientes y proveedores?

·         Conoce el certificado de libertad de los bienes inmuebles?

·         Está seguro que los sellos de los documentos públicos y privados son originales?

·         Analiza usted el nivel de devoluciones de su empresa?

·         Alguna vez le han lavado un cheque?

·         El reglamento interno de los trabajadores ampara los acontecimientos por fraude?

·         Su proceso de contratación de personal contiene medidas antifraude?

·         Usted está asegurado contra el Fraude?

·         Denuncia hechos relacionados con el Fraude?

·         Ante quien se denuncian los delitos económicos?

·         Se siente vulnerable en cuanto al tema?

Si alguna de las anteriores preguntas le genera duda o acepta que no tiene conocimiento, es el momento para que usted nos acompañe a tratar los delitos económicos desde la óptica del Gerente o Administrador.

Objetivo:  Dar a conocer a los asistentes los aspectos de mayor relevancia sobre el tema de FRAUDE como delito económico y delito  precedente del Lavado de Activos, sus implicaciones a nivel jurídico y los controles que se deben implementar para su prevención bajo el punto de vista del Administrador.

Metodología: El Seminario está compuesto por aspectos teóricos de índole jurídico, económico y social, los cuales son fundamentales conocer para abordar los diferentes casos de índole nacional e internacional que a manera práctica trataremos en el seminario.

Dirigido a: Gerentes, Administradores, Miembros de Junta Directiva, Socios, Accionistas y personal administrativo; y en general a personas relacionadas con la Gerencia y Administración de la Compañía

De igual forma está dirigido al personal vinculado con la administración del Recurso Humano, Departamento de Compras, Ventas, Tesorería y todas las personas que bajo su responsabilidad administren recursos o son Jefes de Área.

Temario:

El seminario abordará los siguientes temas, sin embargo durante la exposición magistral estaremos ampliando temas relacionados: 

• Concepto básico de Fraude
• Diferencia entre error y fraude
• Datos económicos sobre fraude y revelaciones últimos estudios
• Tipología de fraude
• Elementos del fraude
• Actitud frente al fraude
• Formas de fraude
• Banderas rojas o señales de fraude
• Perfilamiento de defraudador
• Conceptos básicos sobre derecho penal en cuanto a fraude
• Administración del riesgo de fraude
• Riesgos asociados al fraude
• Tipos de riesgo
• Medidas defensiva
• Actividades de Control
• 5C´s
• Fraude Corporativo
• Fraude en los estados financiero
• Casos de fraude en los ciclos contables
• Conceptos básicos medios de pagos electrónicos
• Conclusiones

Conferencista

El seminario será conducido por Marta Deise Cadavid Acevedo, Profesional en el área contable con Especialización en Gerencia Financiera y Master en Economía  Financiera, Certificada en AML (Anti-Money Laundering) by FIBA –FIU (Florida International Bankers Association  and Florida International University) en la prevención e investigación de los delitos contra el patrimonio económico tales como lavado de activos, fraude, narcotráfico, terrorismo, corrupción y trata de personas; con 20 años de experiencia en contable y financiera en el sector real.

Información

Fecha         :        SABADO 16 de Noviembre de 2013

 Lugar         :       Auditorio Papelería Panamericana - Cra 43A N° 6 Sur-150 - El parqueadero no tiene costo. 

 Horario       :       8:00 AM – 1:00 PM

Valor         :   Persona Natural $100.000 - Persona Jurídica $111.111 – Practicar 10% de retención –

                                    ASISTENTES SEMINARIOS DURANTE EL 2013 SE OTORGARA UN DESCUENTO DEL 15%

                        Cupo Limitado!!!

Incluye      :      Memorias y Refrigerio.

Proceso de Inscripción

Una vez realizada su consignación, favor enviar copia de esta y datos para la factura (agradecemos diligenciar formato de inscripción):

Cuenta Corriente Bancolombia – Corriente – 005 133 022 37 a nombre de:

Vivian Del Socorro Alvarez Jimenez  -  43.502.182.

Email para confirmación de consignación: libra0791@une.net.co  Y  vivianaj2009@gmail.com

NO SE RECIBEN INSCRIPCIONES SIN CONSIGNACION!!! – LOS CUPOS SE ASIGNAN EN EL ORDEN DE RECEPCIÓN DE LAS PRUEBAS DE LAS CONSIGNACIONES

AGRADECEMOS SU COLABORACION CON ESTE PROCEDIMIENTO!!!

SEMINARIO Aspectos Fundamentales de Prevención de Fraude: Implicaciones en los Estados Financieros, Aspectos Administrativos, Comerciales, Laborales y Tributarios

La Doctora Martha Cadavid y Vivian Álvarez, se complacen en invitarlos al

SEMINARIO Aspectos Fundamentales de Prevención de Fraude: Implicaciones en los Estados Financieros, Aspectos Administrativos, Comerciales, Laborales  y Tributarios

Presentación:

Conscientes de los avances y la importancia que ha tomado el tema de FRAUDE en los diferentes ámbitos de la economía mundial, se hace necesario y urgente ocuparnos en el estudio, prevención y promoción de diferentes medidas para aminorar las pérdidas relacionadas con el tema.

La globalización de la economía y los avances tecnológicos nos obligan a estar atentos sobre cualquier manifestación de pérdida económica que impacte nuestros estados financieros.

No podemos dejar pasar los cambios culturales de nuestra sociedad, donde los valores se han transformado y algunas conductas delictivas hacen parte de nuestras costumbres, es por ello que no hacer la fila, saltar la luz del semáforo en rojo, parquear en lugares prohibidos y cometer pequeños robos entre otros comportamientos, son situaciones que nos indican que debemos recuperar nuestra ética y moral.

Ha pensado Usted en los siguientes aspectos:

             

·         En manos que quien tiene usted su empresa?

·         Quien administra sus bienes? 

·         En donde está haciendo sus operaciones financieras?

·         Donde y con quien compra usted sus suministros?

·         Tiene usted a la mano sus medios de pagos electrónicos?

·         Ha firmado usted como Contados algún certificado sin soportes?

·         Elabora usted el balance general de la declaración de renta y el balance para el Banco?

·        Su contabilidad revela exactamente la realidad económica y financiera de su empresa o de la empresa en la cual usted trabaja?

·         Tiene conciliaciones bancarias pendientes por hacer?

·         Que tanto conoce usted de Informática?

·         Conoce el certificado de libertad de los bienes inmuebles?

·         Está seguro que los sellos de los documentos públicos y privados son originales o legítimos?

·         Analiza usted el nivel de devoluciones de su empresa?

·         Alguna vez le han lavado un cheque?

·         Como trata usted al defraudador?

·         Su reglamente interno abarca el tema de Fraude Corporativo?

·         Tiene su empresa Código de Ética?

Si de las anteriores preguntas Usted tiene dudas o acepta que no conoce su respuesta, lo invitamos a que participe de nuestro seminario y enfrentar de una vez la realidad de los crímenes económicos.

Objetivo:  Dar a conocer a los asistentes los aspectos de mayor relevancia sobre el tema de FRAUDE como delito económico y delito  precedente del Lavado de Activos, sus implicaciones a nivel jurídico, comercial, tributario  y los controles que se deben implementar para su prevención.

Metodología: El Seminario está compuesto por aspectos teóricos de índole jurídico, económico y social, los cuales son fundamentales conocer para abordar los diferentes casos de índole nacional e internacional que a manera práctica trataremos en el seminario.

Dirigido a: Gerentes, Personal administrativo, Contadores, Revisores Fiscales, Auditores y en general a personas relacionadas con los procesos Contables, de Control Interno y Custodia de Bienes.

De igual forma está dirigido al personal vinculado con la administración del Recurso Humano, Departamento de Compras, Ventas, Tesorería y en general a todas las personas que bajo su responsabilidad administren recursos.

Temario:

El seminario abordará los siguientes temas, sin embargo durante la exposición magistral estaremos ampliando temas relacionados:

• Concepto
• Diferencia entre error y fraude
• Datos económicos sobre fraude y revelaciones últimos estudios
• Tipología de fraude
• Elementos del fraude
• Actitud frente al fraude
• Formas de fraude
• Banderas rojas o señales de fraude
• Perfilamiento de defraudador
• Conceptos básicos sobre derecho penal en cuanto a fraude
• Administración del riesgo de fraude
• Riesgos asociados al fraude
• Tipos de riesgo
• Medidas defensiva
• Actividades de Control
• 5C´s
• Fraude Corporativo
• Fraude en los estados financiero
• Casos de fraude en los ciclos contables y Estados Financieros
• Casos de fraude en los Aspectos Tributarios, Laboral, Comercial
• Conclusiones

Conferencista

El seminario será conducido por La Dra Marta Deise Cadavid Acevedo, Profesional en el área contable con Especialización en Gerencia Financiera y Master en Economía  Financiera, Certificada en AML (Anti-Money Laundering) by FIBA –FIU (Florida International Bankers Association  and Florida International University)en la prevención e investigación de los delitos contra el patrimonio económico tales como lavado de activos, fraude, narcotráfico, terrorismo, corrupción y trata de personas; con 20 años de experiencia en contable y financiera en el sector real.

Información

Fecha         :        SABADO 26 de Octubre de 2013

 Lugar         :       Auditorio Papelería Panamericana - Cra 43A N° 6 Sur-150 - El parqueadero no tiene costo. 

 Horario       :       8:00 AM – 1:00 PM

Valor           :       Persona Natural $100.000 - Persona Jurídica $111.111 – Practicar 10% de retención –

                                    ASISTENTES SEMINARIOS DURANTE EL 2013 SE OTORGARA UN DESCUENTO DEL 30%

  Incluye      :      Memorias y Refrigerio.

Proceso de Inscripción

Una vez realizada su consignación, favor enviar copia de esta y datos para la factura (agradecemos diligenciar formato de inscripción):

Cuenta Corriente Bancolombia – Corriente – 005 133 022 37 a nombre de:

Vivian Del Socorro Alvarez Jimenez  -  43.502.182.

Email para confirmación de consignación: libra0791@une.net.co  Y  vivianaj2009@gmail.com

NO SE RECIBEN INSCRIPCIONES SIN CONSIGNACION!!! – LOS CUPOS SE ASIGNAN EN EL ORDEN DE RECEPCIÓN DE LAS PRUEBAS DE LAS CONSIGNACIONES

AGRADECEMOS SU COLABORACION CON ESTE PROCEDIMIENTO!!!

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NO PUEDO ENFERMARME

No es el mejor de los títulos pero después de varios días tratando de encontrar algo más acorde, decidí dejarlo como al principio lo pensé precisamente cuando sorprendida por que lo estaba viendo y tenia en mis manos dejaba una fuerte impresión en mi cabeza.

En los actuales momentos en los cuales el Gobierno sigue encartado con el modelo de la seguridad social para todos los habitantes del país, con un diseño innovador y creativo pero sin plata para sostenerlo aún siguen pasando las cosas más atrevidas; pues el cuento no es el diseño de la seguridad social para una Colombia  más incluyente, ni siquiera pensaría sobre la infraestructura de la red; el problema va mas allá de la superficialidad económica; el problema es CULTURAL.

Por un lado la estructura de la seguridad social en Colombia y en especial la salud para los ciudadanos, está enmarcada en una figura piramidal cuya base está compuesta por los estratos sociales vulnerables, desprotegidos y abandonados de alguna manera; los cuales no pueden aportar al sistema por las causas ya conocidas por todos; y la punta de la figura piramidal está compuesta por los estratos altos que tienen acceso al 100% de la salud en todas sus dimensiones, pero que a su vez hacen los aportes económicos más altos estando éstos en menores proporciones; es decir la distribución entre el ingreso y la población está desbalanceada.

Ahora bien, los usuarios no somos los únicos partícipes de la cadena, allí también se encuentran las EPS, IPS, operadores logísticos y entidades del sector público y privado que intervienen en la sostenibilidad de la protección en salud para los colombianos, los cuales buscan un margen de intermediación digno.

Con la breve introducción sobre el sistema de salud en Colombia quiero compartir situaciones que aún con el nuevo modelo aparecen.

Amigos de vieja data hoy tienen el placer de tener un nuevo miembro en la familia, una hermosa bebe que hace parte de la población que solo puede consumir leche deslactosada; ella apenas recién nacida también hace parte de la población colombiana que asiste a los especialistas para lograr una pronta solución a tan grave situación; dando con la diligente atención de un buen pediatra para recomendar que tipo de leche se puede consumir en estos casos.

Así las cosas la Entidad Prestadora de Salud entrega el producto recomendado, el cual está compuesto por una leche especial deslactosada que le proporciona a la recién nacida todos los nutrientes para su crecimiento y garantice su normal desarrollo.

Realizada la gestión con la paciente, recibimos del operador farmacéutico los documentos correspondientes a la entrega de los tarros de leche los cuales ascendían a $1.500.000.oo en  una solo factura, produciendo estupor y cierta angustia sobre el valor del alimento; afortunadamente el POS cubre el valor facturado.

Pero en medio de todos los sentimientos encontrados en 5 tarros de leche, nos dimos a la tarea de encontrar una respuesta sobre el valor, dado que si bien es cierto Colombia es uno de los países que comercializa medicamentos a altos precios; no podíamos quedarnos con la duda y la curiosidad sobre el valor de la factura; así que gestionamos en diferentes lugares donde el alimento es vendido y con mayor sorpresa evidenciamos que la formula anterior adquirida en cualquier lugar comercial no pasaría de $450.000.oo, es decir sin querer queriendo los padres de la menor ya eran parte de una red de sobrefacturación en el sistema de salud del país.

No hace parte de un cómico programa de televisión, pero es un claro ejemplo de lo que sucede en nuestro sistema de seguridad social; cuando los reyes de la Corrupción, del favoritismo, del favorecimiento y del enriquecimiento son los que reinan motivando a tan vandálicas prácticas; es por ello que considero que el problema es totalmente CULTURAL, porque casos como el descrito deben pasar por la sobrefacturación a diario y con más productos para generar altos márgenes de rentabilidad en los bolsillos de quienes administran los contratos de la salud en Colombia. Señor Gobierno, así no hay plata que le alcance!

Hoy adolecemos de un sistema digno, eficiente y ante todo honesto; enfermarse en Colombia es un riesgo desde todo punto de vista, pues el que sobrevive al carrusel de la muerte de hospital en hospital es atendido con productos cuyos precios no estén en el marco justo de la oferta y demanda de los medicamentos,  nos involucran a escondidas en el macabro cartel de la salud.

Con la presente participación sólo quiero sembrar la inquietud y mostrar otra panorámica de lo que realmente sucede con la salud; no se trata de la ley expedida desde el año 1993, tampoco se trata de la redistribución de la riqueza y de los que sostienen el sistema; el problema es más de fondo, se trata de la transparencia comercial y responsabilidad social de todos los participes de la cadena que atiende el sistema de salud en Colombia, de ser empresarios sensatos y equitativos que no permiten prácticas corruptas que degradan las finanzas los ciudadanos.

Marta Deise Cadavid Acevedo, AMLCA,
Certificación AML (Anti-Money Laundering)

Certificación CEAR/LAFT (Anti-Money Laundering SR)